أثر مخاطر الائتمان على قرار منح الائتمان في المصارف التجارية الليبية
الكلمات المفتاحية:
الائتمان المصرفي، السياسة الائتمانية، إدارة المخاطرالملخص
يهدف البحث إلى التعرف على أثر مخاطر الائتمان على قرار منح الائتمان بالمصارف التجارية الليبية، ولتحقيـق هـدف البحث فقـد تـم استخـدم كلاً من المنهج الاستقرائي والمنهج الاستنباطي، حيث تمثل مجتمـع البحث في المصـارف التجـارية الليبيـة العاملـة بالمنطقــة الشرقية، بينما تمثلت عينة البحث في الإدارات الموجودة في هذه المصارف وهي "الإدارة العليا وإدارة الامتثال وإدارة المخاطـر وإدارة المراجعـة الداخلية وإدارة الرقابة على المصارف بالمصـرف المركـزي"، وكانت مفردة البحث متمثلة في مدراء هذه الإدارات، وقد تم استخدام استمارة الاستبيان كوسيلة لجمع البيانات الخاصة باختبار فرضيات البحث، وتم استخدام البرامج الإحصائية للعلوم الاجتماعية "SPSS" لاختبار البيانات إحصائياً، وقد تم استخدام الأسلوب الوصفي والأسلوب الاستنتاجي لتحليل البيانات واختبار فرضيات البحث، وتَمثل الأسلوب الوصفي في الجداول التكرارية والنسب المئوية بالإضافة إلى المتوسطات الحسابية والانحرافات المعيارية لوصف خصائص عينة البحث وتفسير الإجابات المتعلقة بآراء عينة البحث، أما الأسلوب الاستنتاجي فقام على استخدام اختبار الإشارة "Sign Test" لاختبار فرضيات البحث.
حيث توصل البحث إلى نتائج مفادها أنه يوجد أثر لمخاطر الائتمان على قرار منح الائتمان في المصارف التجارية الليبية وعلاقته بعملية اتخاذ القرار الائتماني والعوامل المؤثرة فيه، وقد كانت توصيات البحث أنه ضرورة الاهتمام وتوعية متخذي قرار منح الائتمان في المصارف التجارية الليبية للمخاطر التي تنجم عن عملية اتخاذ القرار الائتماني وانعكاساتها السلبية على الأداء المصرفي، وأن يطلع متخذي قرار منح الائتمان على البحوث والدراسات التي تمت في مجال عملية اتخاذ القرار الائتماني وعلاقته بالعوامل المؤثرة فيه لكي يكون أكثر إدراكاً لها وإلماماً بها ولآثارها على القرارات الاقتصادية، وضرورة توجيه اهتمام مانحي الائتمان نحو أهمية العوامل المؤثرة بعملية اتخاذ القرار وآثارها على القرار الائتماني وتنمية مهاراتهم في هذا المجال حتى يتمكنوا من اكتشاف تلك العوامل بسهولة وبالتالي يتسنى لهم اتخاذ القرار المناسب بشأن قبول أو رفض منح الائتمان.
المراجع
1. أبو خزانه، إيهاب، (2007)، نموذج مقترح لقياس مخاطر الائتمان المصرفي بهدف تطوير الإفصاح المحاسبي وتكوين مخصص الائتمان بالبنوك التجارية، إدارة الائتمان، بنك الإسكندرية، مصر.
2. أبو شيخه، رائد، (2016)، أثر مسموعات العميل على قرار منح التسهيلات الائتمانية في البنوك التجارية العاملة في فلسطين، رسالة ماجستير منشورة، كلية الدراسات العليا، جامعة النجاح الوطنية، نابلس، فلسطين.
3. أبو عيدة، عمر محمود، (2017)، أثر الجدارة الائتمانية على قرار منح التسهيلات الائتمانية في المصارف الإسلامية العاملة في فلسطين، مجلة ريادة الأعمال الإسلامية، المملكة المتحدة.
4. أرشيد، عبدالمعطي؛ جودة، محفوظ، (1999)، إدارة الائتمان، دار وائل للنشر، عمان، الأردن.
5. أنجرو، إيمان، (2007)، التحليل الائتماني ودوره في ترشيد عمليات الإقراض (المصرف الصناعي السوري أنموذجاً)، رسالة ماجستير منشورة مقدمة إلى كلية الاقتصاد، في جامعة تشرين، دمشق، سوريا.
6. بدارين، لؤي، (2019)، العوامل المحددة لقرار الائتمان المصرفي في البنوك التجارية الفلسطينية، رسالة ماجستير، قسم إدارة الأعمال، كلية الدراسات العليا، جامعة الخليل، فلسطين.
7. الجهاني، أحمد محمـد، (2019)، مدى إدراك متخذي قرارات منح الائتمان في المصارف التجارية الليبية لممارسات إدارة الأرباح، رسالة ماجستير، قسم المحاسبة، كلية الاقتصاد، جامعة بنغازي، ليبيا.
8. جهاد، حفيان، (2012)، إدارة المخاطر الائتمانية في البنوك التجارية، رسالة ماجستير، كلية العلوم الاقتصادية، جامعة قاصدي مرباح - ورقلة، الجزائر.
9. حسين، رحيم؛ حمود، سليم، (2008)، استخدام الأساليب الكمية في ترشيد واتخاذ قرارات منح الائتمان في البنوك التجارية، الملتقى الوطني الأول حول الأساليب الكمية ودورها في اتخاذ القرارات الإدارية، المركز الجامعي برج بوعريريج.
10. حنفي، عبدالغفار؛ أبو قحف، عبدالسلام، (1991)، الإدارة الحديثة في البنوك التجارية، الدار الجامعية، بيروت، لبنان.
11. السلوداى، عبدالرحمن، (2020)، مدى فاعلية إدارة الائتمان المصرفي للحد من المخاطرات الائتمانية في المصارف الفلسطينية، رسالة ماجستير غير منشورة، كلية العلوم الإدارية والاقتصادية، جامعة القدس المفتوحة، فلسطين.
12. الشيخلي، هديل أحمد، (2012)، العوامل الرئيسية المحددة لقرار الائتمان المصرفي في البنوك التجارية الأردنية، رسالة ماجستير غير منشورة، قسم المحاسبة والتمويل، كلية الأعمال، جامعة الشرق الأوسط، عمان، الأردن.
13. طارق، طه، (2007)، إدارة البنوك في بيئة العولمة والانترنت، دار الفكر الجامعي، الإسكندرية، مصر.
14. عيسى، أمجد، (2004)، السياسة الائتمانية في البنوك العاملة في فلسطين، رسالة ماجستير غير منشورة، جامعة النجاح، فلسطين.
15. غنيم، أحمد، (1999)، صناعة قرارات الائتمان والتمويل في إطار الاستراتيجية الشاملة للمصرف، الطبعة الثانية، مطابع المستقبل، الإسكندرية، مصر.
16. كرار، عمر محمـد أحمد إبراهيم، (2015)، أثر المخاطر في العلاقة بين عناصر منح التمويل والأداء المالي للمصارف، رسالة ماجستير، كلية الدراسات العليا، جامعة السودان للعلوم والتكنولوجيا، السودان.
17. لبصير، صورية، (2015)، تسيير مخاطرة عدم سداد القروض في البنوك التجارية، مذكرة ماجستير غير منشورة، كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التيسير، جامعة المسيلة، بو سعادة، الجزائر.
18. مانع، نصيرة، (2018)، أثر مخاطر الائتمان على مقدرة البنوك التجارية على الإقراض، رسالة ماجستير، كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التيسير، جامعة قاصدي مرباح - ورقلة، الجزائر.
19. محمـد مفلح، حسن، (2018)، أثر الضمانات المقدمة من قبل العميل طالب الائتمان في قرار منح الائتمان المصرفي بالتطبيق على المصارف التجارية الخاصة في سورية، رسالة ماجستير، كلية الاقتصاد، جامعة تشرين، سوريا.
20. محفوظ، ظاهرة الكلالدة، (1999)، أساليب البحث العلمي، دار زهران، الأردن.
21. نصار، صديق توفيق، (2005)، العوامل المحددة لقرار منح التسهيلات الائتمانية المباشرة - دراسة تحليلية مقارنة في المصارف الإسلامية والتجارية العاملة في قطاع غزة، رسالة ماجستير، قسم إدارة الأعمال، كلية التجارة، الجامعة الإسلامية، غزة، فلسطين.
22. Samuel O., (2015), The Effect of Credit Risk on the Performance of Commercial Banks in Nigeria.
23. Zer I., (2017), Information Disclosures, Default Risk, and Bank Value.